外国投资者在泰国投资和经营，难免涉及外汇交易。外国投资者向泰国公司出资需要支付外汇，泰国公司出口产品或服务将收取外汇，而泰国向外国投资者支付股息红利则需要汇出外汇。泰国长期奉行自由经济政策，不实行严格的外汇管制。尽管如此，为了维持金融秩序，泰国仍对外汇交易实行必要的监管。外国投资者须遵守相关的管理规定，否则可能妨碍交易的开展，甚至可能招致反洗钱、反避税等方面的调查。

那么，泰国对外汇交易有哪些监管措施、中国投资者应怎样做到外汇合规呢？本文为大家一一解答。

1.    泰国的外汇监管部门是哪些？

根据泰国《外汇管制法》，泰国的最高外汇管理机关是财政部。财政部授权泰国央行即泰国银行对外汇事宜开展具体监管。

所有的外汇交易都必须通过获得授权的银行或非银行金融机构（如兑换店和汇款代理店）办理。获得授权的机构凭泰国财政部颁发的外汇交易许可证开展业务。

不在外汇管理规定列明范围内的外汇交易须经泰国银行按个案进行批准方可进行。

 2.    资金汇入泰国有哪些限制？

泰国对于汇入泰国的外汇或泰铢资金的金额没有限制。但是，任何人从境外收到等值100万美元及以上外汇的，必须在货物出口之日或交易完成之日起360日内将这些资金汇回泰国国内，并在收到这些资金后360日内将这些外汇出售给获得授权的银行，或将其存入在获得授权的银行开立的外币账户。从国外收到的外汇资金可用于汇出境外向非居民偿还债务或无需汇出而与这些债务相抵消。

 3.    资金汇出泰国有哪些限制？

用于支付泰国境外债务的款项，如服务费、利息、股息红利、利润、特许权使用费、学费等，都可以按照实际所需金额以外汇汇出。

如果是支付给在境外的任何人作为馈赠或资助，则每人每年汇出的限额是五万美元；但是，如果收款方是汇款人在境外的亲属或者是公立机构，则不受汇出额度的限制。

如果款项汇出境外是为了从事针对泰铢的外汇买卖、与泰铢汇率挂钩的衍生品交易或者数字资产的交易，则须事先获得泰国银行的批准。

4.    泰国对外商投资外汇有什么限制？

外国人和外国企业都被允许将资金汇入泰国用于投资。收回投资后的资金和偿还外债用的资金都可以不受限制地汇出泰国。

5.    泰国国内交易可以使用外币支付吗？

泰国的国内交易一般只能用泰铢支付，但如果与双方的交易惯例相符或者确有必要用外币结算，并且与境外交易有关联，那么也允许用外币支付。但是，泰国法律不允许在境内用外币支付外汇买卖或者数字资产买卖所需的款项。

泰国国内的外币支付只能以现汇方式，不能使用现钞。

6.    外币存款有哪些限制？

泰国法律允许将以下三种外汇款项存入获得授权的银行或非银行金融机构且无金额上限：

•来自境外的外汇款项，如经营收入、服务费、投资款等；

•从获得授权的银行购买、兑换或借取的外汇款项；

•从其他泰国个人或企业取得的外汇款项。

但是，如果存入的是外汇现钞或硬币，则仅限于来自境外的或者从获得授权的银行或非银行金融机构取得的款项，并且每人每天不超过15,000美元。

 7.    外币取款有哪些限制？

为了以下目的，存款人可从银行账户提取外币资金：

•用于对境外付款；

•用于支付符合条件的境内交易；

•用于支付获得授权的银行或非银行金融机构；

•用于转存入境内的其他银行账户；

•用于兑换成泰铢。

8.   外国人可以开立外币账户吗？

非居民（外国公司和一年内在泰国停留不足180天的外籍个人）可以在泰国开立外币账户，但账户资金的存入和提取均需满足以上第6和第7条的限制。

9.     外国人可以开立泰铢账户吗？

非居民可以在泰国开立“非居民泰铢账户（NRBA）”和“非居民泰铢证券账户（NRBS）”。前者用于非证券投资类交易（如货物贸易、服务、外商直接投资、不动产投资、借贷等）的存款和取现；后者用于在泰国从事证券交易，例如买卖股票、债券、信托份额、金融衍生产品等。

10.  进行外汇交易需要提交哪些信息？

任何人如需通过获得授权的银行进行外汇购买、出售、存入或提取等交易，应向银行披露与该交易有关的详细信息。如果交易金额达到20万美元或以上，银行还将要求申请人提供相关的支持文件。（作者是“投资双行线”主理人曾磊律师）

信息来源：https://mp.weixin.qq.com/s/BYdGI0ANMlagW11iRAsgpA